Los asesores pueden guiar a los clientes para garantizar que maximicen el valor de su negocio para ellos y sus herederos.
Para los clientes que son propietarios de negocios, el negocio suele ser su activo más grande o al menos una parte muy importante de su patrimonio. Es fundamental que consideren el negocio en su planificación patrimonial.
Algunas preguntas iniciales:
- ¿Es esta una empresa de servicios o una empresa que fabrica o distribuye un producto?
- ¿El cliente es propietario absoluto del negocio o hay socios en el negocio?
- ¿Existen miembros de la familia que estén dispuestos a hacerse cargo del negocio?
- ¿Tiene el cliente una estrategia de salida o un plan de sucesión empresarial?
Aquí están algunas planificación patrimonial Consideraciones para clientes propietarios de negocios.
Estrategia de escape
Planificar la salida de su negocio es fundamental para los clientes propietarios de empresas. Una estrategia de salida es un plan para que el propietario de la empresa salga del negocio cuando sea el momento adecuado o si las circunstancias dictan una salida.
Una estrategia de salida consiste en obtener el valor total del negocio mediante una venta a un tercero, un plan de sucesión que involucre a miembros de la familia, empleados clave o socios del negocio. Más allá de la venta de la empresa como entidad, la venta de activos, un cliente o una base de clientes, la propiedad intelectual de la empresa u otros aspectos de la empresa podrían aportar un valor sustancial.
Tener una estrategia de salida implementada que pueda maximizar el valor obtenido del negocio es una estrategia clave de planificación patrimonial, que aumenta el valor del patrimonio general. Esto es válido ya sea que los clientes abandonen el negocio para jubilarse o si su salida se debe a su muerte o discapacidad.
Plan de sucesión
La planificación de la sucesión es clave por razones más que simples de planificación patrimonial. Tener un plan de sucesión es una forma de elaborar una estrategia de salida para los propietarios de empresas que incluya la continuidad del negocio. Un plan de sucesión podría implicar traspasar el negocio a miembros de la familia, como hijos, hermanos o nietos. También podría implicar vender el negocio a empleados clave.
Al vender a los empleados, es importante contar con un acuerdo para compensar al propietario de la empresa por el valor total de la venta. Cuando el negocio pasa a manos de miembros de la familia, puede haber o no una compensación para el propietario del negocio involucrado.
Acuerdo de compra-venta
Un acuerdo de compra-venta puede ayudar a facilitar la transición ordenada de una empresa si el cliente tiene socios o copropietarios de la empresa. Un acuerdo de compra-venta a menudo se financia mediante una póliza de seguro de vida que entra en vigor si uno de los propietarios muere, y/o una póliza de discapacidad que paga en caso de una discapacidad que les impida continuar con su función en el negocio.
La póliza de seguro de vida proporciona una indemnización a la familia del cliente en caso de fallecimiento. También puede servir como el pago total o parcial a la familia por el negocio por parte de los demás socios del negocio.
Seguro de vida e invalidez
Los seguros de vida y de discapacidad pueden ser elementos clave de un acuerdo de compra-venta. Incluso sin tal acuerdo, la cobertura de seguro de vida e invalidez es importante para los clientes propietarios de empresas.
Los ingresos se pueden utilizar para proporcionar valor a la familia del propietario de la empresa en caso de muerte o discapacidad. Este dinero puede ayudar a cubrir los gastos de manutención de la familia si el propietario del negocio muere o queda discapacitado hasta el punto de no poder continuar administrando el negocio. Estos ingresos pueden ayudar a preservar otros activos en el patrimonio del cliente comercial.
Documentos de planificación patrimonial
Prácticamente todos los clientes necesitan contar con los documentos de planificación patrimonial adecuados, y esto ciertamente se aplica a los clientes propietarios de empresas. Dependiendo de la naturaleza del negocio del cliente y de las necesidades generales de planificación patrimonial, cualquiera o todos estos documentos de planificación patrimonial pueden ser apropiados:
- Un testamento que establece los deseos del cliente sobre cómo se distribuirán los bienes personales y comerciales en caso de muerte. Un testamento es un documento básico, y sin él, los bienes del cliente pueden terminar divididos de acuerdo con las reglas predeterminadas del estado que pueden no estar en línea con los deseos del cliente en cuanto a bienes personales y comerciales.
- Un poder notarial nombra a otra persona para administrar las finanzas del cliente y participar en transacciones y decisiones comerciales en caso de que el cliente quede incapacitado. Esto puede ayudar a mantener el negocio en funcionamiento hasta que el cliente se recupere o hasta que se pueda vender el negocio. En cualquier caso, esto ayuda a preservar lo que puede ser una parte clave del patrimonio.
- Un poder notarial médico permite a los clientes nombrar a alguien para que tome decisiones médicas en su nombre si no pueden hacerlo.
Fideicomisos
Hay varios fideicomisos que los propietarios de empresas pueden utilizar para garantizar la continuidad del negocio si el propietario queda incapacitado o muere. Algunos beneficios de utilizar un fideicomiso incluyen:
- Evitar sucesiones con bienes personales y comerciales. Esto puede ahorrar tiempo y gastos en la transición de los activos del cliente.
- Un fideicomiso puede mantener el negocio del cliente a salvo de los acreedores.
- Un fideicomiso adecuadamente estructurado puede ayudar a que la transición empresarial sea más fluida. El propietario de la empresa puede designar un administrador sucesor para administrar la empresa en caso de muerte o incapacidad.
- El uso de un fideicomiso puede ayudar a minimizar los impuestos que podrían resultar en la transferencia del negocio a la siguiente generación en el caso de un plan de sucesión familiar.
Minimizar impuestos
En algunos casos, el tamaño de la empresa y sus activos pueden ser suficientes para generar impuestos sobre el patrimonio, especialmente con el extinción de las actuales exenciones del impuesto sobre donaciones y sucesiones Está previsto que suceda después de 2025. Esto esencialmente reducirá la exención del impuesto federal sobre el patrimonio a la mitad de los niveles actuales.
Dependiendo de la estructura y el tamaño del negocio del cliente, un testamento, un fideicomiso o un acuerdo de sociedad pueden ayudar a mitigar el impacto fiscal en caso de que el negocio deba transferirse a los herederos.
Conclusión
Para los clientes que poseen una empresa, ésta es probablemente uno de sus mayores activos. Por lo general, es un componente importante en la planificación patrimonial a través de los ingresos obtenidos de la venta del negocio o de la transferencia del negocio a los herederos. Los clientes propietarios de negocios necesitan ayuda durante el proceso de planificación patrimonial para garantizar que maximizan el valor de su negocio para ellos y sus herederos.
Estos clientes buscarán orientación para formar un equipo de profesionales que les ayude a garantizar que cuentan con un plan patrimonial adecuado para sus activos comerciales y personales.
