En Taiwán, no existe una legislación nacional que se aplique directamente a los criptoactivos, aunque las operaciones que utilizan criptomonedas pueden estar sujetas a las leyes existentes, específicamente, los requisitos de cumplimiento relacionados con la lucha contra el lavado de dinero (AML). La Comisión de Supervisión Financiera (FSC) ha declarado que bitcoin no está explícitamente dentro de su autoridad «debido a [the] falta de emisor». Un razonamiento very similar debería aplicarse a otras monedas virtuales.
En 2013, el Banco Central y la FSC emitieron advertencias sobre las monedas virtuales. Aunque no han establecido explícitamente la diferencia entre monedas virtuales y criptoactivos, se puede inferir que un campo más amplio, incluidos los criptoactivos, se considera bajo el término «monedas virtuales». Estas advertencias señalaron que «las monedas virtuales no son moneda de curso lawful en Taiwán, no son una moneda extranjera (cambio de divisas) ni un medio de pago extranjero». El Banco Central y la FSC también declararon que los inversores no pueden confiar en su confianza en las monedas virtuales, ya que las organizaciones o personas que emiten o comercian con monedas virtuales no están autorizadas ni supervisadas por el Banco Central o la FSC.
Además de bitcoin, la FSC aclaró en julio de 2019 si su regulación de valores se aplicaría a una oferta inicial de monedas (ICO) o cualquier otra actividad de inversión en relación con monedas virtuales y criptomonedas. Las reglas de oferta de token de seguridad (STO) publicadas por Taipei Exchange (TPEx) bajo la autorización de FSC siguieron en enero de 2020 para inversores calificados.(1)
La regulación taiwanesa con respecto a las monedas virtuales se centra en varias resoluciones AML. A partir del 1 de julio de 2021, las Regulaciones que rigen la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo para empresas que manejan plataformas o transacciones de moneda virtual se aplican a las plataformas y jugadores de monedas virtuales que registran su negocio en Taiwán. Además, la FSC declaró en su comunicado de prensa del 30 de septiembre de 2021 que, dado que las monedas virtuales no están reguladas, autorizadas ni supervisadas por el Banco Central o la FSC, representan productos virtuales altamente especulativos.
Para aquellos criptoactivos que no son productos financieros, no existe una regulación específica sobre su propiedad, tenencia o comercio en un proveedor de plataforma. Sin embargo, en julio de 2022, la FSC prohibió oficialmente el uso de tarjetas de crédito para la compra y transacción de monedas virtuales. La FSC enfatizó que las tarjetas de crédito no son un sistema de pago diferido diseñado para la inversión de los consumidores y la actividad de gestión patrimonial o para transacciones apalancadas altamente especulativas y de alto riesgo.
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Notas finales
(1) Véanse las Normas TPEx que rigen la operación por parte de las sociedades de valores del negocio de negociación por cuenta propia de tokens de valores y las Normas TPEx que rigen la información que se publicará en los prospectos para solicitudes de ofertas de tokens de valores para operaciones extrabursátiles.
