Una mirada más cercana al estado real de los impuestos criptográficos en todo el mundo revela una tendencia hacia una mayor regulación y madurez, y muchos gobiernos reconocen los beneficios potenciales de la tecnología blockchain en varios sectores. A medida que la industria de las cadenas de bloques y las criptomonedas continúa evolucionando y logrando una adopción generalizada, el panorama regulatorio que las rodea también evoluciona rápidamente.
Noticias Blockchain Exploration ha publicado recientemente su Base de datos de criptoimpuestos, que examina más de cerca los enfoques de los criptotributos a nivel de país y contiene las siguientes características:
- Una descripción general completa de los impuestos criptográficos por país, es decir, tasas impositivas, leyes impositivas y políticas impositivas.
- Una clara distinción entre hechos imponibles y no imponibles.
- Información útil para inversores, empresas y legisladores interesados en comprender los requisitos fiscales en diferentes jurisdicciones.
Por ejemplo, en Europa ha habido una promoción activa del uso de la tecnología blockchain en finanzas, logística y atención médica. La Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha emitido una guía sobre la regulación de las ofertas iniciales de monedas. El Parlamento Europeo ha pedido un enfoque integral para typical las criptomonedas.
Investigate la foundation de datos de criptoimpuestos de Noticias Blockchain Study
En Asia, Corea del Sur ha anunciado planes para gravar los intercambios de criptomonedas e implementar un impuesto sobre las ganancias de criptomonedas del 20% que se retrasó desde enero de 2023 hasta 2025. Sin embargo, surgen preguntas sobre cómo standard y gravar las transacciones de criptomonedas, lo que destaca la necesidad de un enfoque integral sobre una escala world-wide.
El tratamiento fiscal depende de la clasificación.
La clasificación de una criptomoneda como activo, moneda o propiedad en varias jurisdicciones es de suma importancia para que las personas cumplan con las leyes y regulaciones fiscales.
Cuando un país clasifica una criptomoneda como activo, se trata de manera identical a otros tipos de activos, como acciones, bonos o materias primas. Esto significa que las ganancias y pérdidas de la venta o comercialización de criptomonedas están sujetas al impuesto sobre las ganancias de money.
Cuando un país clasifica la criptomoneda como una propiedad, se trata de manera similar a un automóvil o una pieza de joyería. El Servicio de Impuestos Internos (IRS), por ejemplo, clasifica las criptomonedas como propiedad en los Estados Unidos, lo que significa que los contribuyentes deben informar las ganancias o pérdidas de money en sus declaraciones de impuestos.
La tasa impositiva sobre las ganancias de criptomonedas en los EE. UU. varía según si las ganancias son a corto plazo (un año o menos) o a largo plazo (más de un año). Por ejemplo, en 2023, las tasas estándar del impuesto sobre la renta oscilan entre el 10 % y el 37 %, según el nivel de ingresos de la persona. Las tasas del impuesto sobre las ganancias de cash a largo plazo para 2023 oscilarían entre el % y el 20 %, según el nivel de ingresos de la persona.
Si desea obtener más información sobre las tasas impositivas con respecto a varias actividades criptográficas en todo el mundo, asegúrese de utilizar los datos recopilados en la foundation de datos de impuestos criptográficos de Noticias Blockchain Study.
Cómo manejar las ganancias criptográficas y los ingresos mineros
Hay varios requisitos de declaración de impuestos para individuos y empresas. Algunos países han establecido leyes o directrices destinadas a abordar estas preocupaciones.
En Alemania, las criptomonedas se clasifican como activos y las ganancias de la venta o el intercambio de criptomonedas están sujetas al impuesto sobre las ganancias de cash. Además, Alemania tiene una guía extensa sobre el cálculo y la gestión de impuestos, que cubre temas que van desde finanzas descentralizadas (DeFi) hasta tokens no fungibles, e incluso ganancias libres de impuestos sujetas a ciertas exenciones.
Por ejemplo, si las ganancias de su inversión a corto plazo suman menos de $ 600 anuales, no está obligado a pagar impuestos, o si mantiene su criptomoneda durante un año antes de gastarla, está exento de impuestos. Sin embargo, la mayoría de los países todavía están trabajando para determinar el mejor enfoque.
Los ingresos de la minería o el staking también son una de las preocupaciones clave con respecto a los impuestos criptográficos. Algunos países tratan los ingresos de la minería o el staking como ingresos ordinarios, mientras que otros los clasifican como ganancias de funds. Esto puede afectar la cantidad de impuestos adeudados y cómo se deben declarar. En los Estados Unidos, los ingresos de la minería o el staking se gravan a la tasa impositiva marginal de un individuo del 10% al 37%, ya que se considera una actividad comercial en lugar de una inversión de money.
En Canadá, los ingresos de la minería o la estaca también se tratan generalmente como ingresos ordinarios y están sujetos al impuesto sobre la renta a la tasa impositiva marginal personal que varía del 20,5 % al 33 % a nivel federal, con impuestos provinciales adicionales que van del % al 21 %. Por el contrario, algunos países, como Singapur, clasifican los ingresos de la minería o la estaca como una ganancia de funds, que generalmente no está sujeta a impuestos, aunque las personas que se dedican a actividades de minería o estaca pueden estar sujetas a otros impuestos.
Mantenerse al día con los cambios
A medida que la industria de la criptografía continúa creciendo y desarrollándose, existe una tendencia creciente hacia la adopción de enfoques estandarizados para la tributación, que probablemente continúe en el futuro, junto con una mayor claridad y transparencia para quienes participan en el espacio. Por ejemplo, Suiza ofrece exenciones de impuestos para las actividades relacionadas con las criptomonedas, incluida la tenencia de criptomonedas y su transferencia entre monederos, lo que generalmente proporciona un marco regulatorio bien definido para las empresas que operan en el sector de las monedas digitales.
Los individuos y las empresas deben mantenerse informados sobre las últimas regulaciones y buscar asesoramiento profesional para cumplir con la ley y reducir su carga fiscal. Por ejemplo, un anuncio realizado por el Ministro de Hacienda Jeremy Hunt el 15 de marzo de 2023 afecta a los contribuyentes del Reino Unido que deben presentar sus ganancias criptográficas por separado a partir de 2025.
Las opiniones expresadas en este artículo son solo para fines informativos generales y no pretenden proporcionar consejos o recomendaciones específicas para ningún individuo o sobre ningún producto de inversión o valor específico.
Como inversionista o comerciante de criptomonedas, es vital estar al tanto de cualquier cambio en las leyes fiscales y los requisitos de informes en su país o región y garantizar el cumplimiento de esas regulaciones para evitar consecuencias legales. Para estar al día con todas las normas tributarias, tasas en las diferentes jurisdicciones y hechos imponibles, puedes utilizar Noticias Blockchain Research Base de datos de impuestos.
