Estimada Liz: Después de aceptar un despido a cambio de un paquete de separación a principios de este año, comencé a escribir artículos para un sitio internet de suscripción. Mis historias se han vuelto tan populares que estoy empezando a ganar algo de dinero y espero un 1099-K este año. He disfrutado el trabajo y quiero cultivar una audiencia dedicada. Necesito algunas cosas para mejorar mi producción (portátil dedicado, software package de escritura mejorado, and so on.). Estos costarán más de lo que planeo ganar este año con mi nuevo trabajo, pero tengo efectivo de mi indemnización. ¿Cuáles son mis mejores opciones? ¿Debo esperar hasta haber ganado lo suficiente escribiendo antes de comprar actualizaciones?
Respuesta: El IRS no quiere que las personas cancelen pérdidas si no están haciendo un esfuerzo serio para ganar dinero. Esto se conoce como la regla de pérdida de pasatiempo.
La agencia entiende, sin embargo, que no todas las empresas obtienen ganancias todos los años y muchas empresas tienen costos iniciales significativos que pueden exceder sus ingresos por un tiempo. En basic, si obtiene ganancias en al menos tres de cinco años, el IRS supone que está participando en un negocio authentic en lugar de dedicarse a un pasatiempo.
Si planea gastar más de lo que gana este año y cancelar la pérdida en sus impuestos, querrá asegurarse de que está administrando este nuevo negocio como un negocio. Considere contratar a un profesional de impuestos que pueda asesorarlo sobre cómo estructurar su empresa, mantener buenos registros y presentar pagos de impuestos estimados cuando sea necesario.
Su profesional de impuestos también puede asegurarse de que no declare sus ingresos en exceso sin darse cuenta. Los formularios 1099-K son emitidos por redes de pago de terceros, incluidos Venmo o PayPal, para informar pagos superiores a $ 600, pero esas transacciones pueden incluir pagos personales y comerciales. Un cliente puede haber usado Venmo para pagarle por una historia, por ejemplo, pero también puede haber recibido pagos de amigos por su parte de la cuenta del almuerzo. Además, si ese cliente le paga más de $600 en un año, también se le emitirá un Formulario 1099-NEC. Estaría reportando dos veces sus ingresos si usara tanto el Formulario 1099-NEC como el Formulario 1099-K.
IRA no obtiene incremento favorable
Estimada Liz: Tengo una cuenta IRA valorada en más de $1 millón y estoy aceptando las distribuciones mínimas requeridas. Cuando mis hijos hereden esto, ¿pueden sacarlo todo sin problemas de impuestos porque es una herencia? ¿O tendrán que realizar los retiros mínimos requeridos cuando tengan la edad suficiente?
Respuesta: Las cuentas de jubilación no obtienen el aumento favorable en la base impositiva que otros activos suelen obtener cuando alguien muere. Sus hijos pagarán impuestos sobre la renta por cualquier retiro de una IRA heredada y lo más possible es que tengan que vaciar la cuenta dentro de los 10 años.
En el pasado, los beneficiarios de IRA que no fueran cónyuges tenían que comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas después de la muerte del titular de la cuenta. No podían posponer las distribuciones mínimas requeridas hasta los 70 años, pero podían basar los montos de distribución en sus propias expectativas de vida. El llamado “stretch IRA” permitió que la mayoría de los activos siguieran creciendo con impuestos diferidos.
Pero la IRA extendida fue eliminada para la mayoría de los beneficiarios por la Ley Protected, que el Congreso aprobó en diciembre de 2019. El razonamiento fue que las cuentas de jubilación estaban destinadas a apoyar al propietario authentic de la cuenta en la jubilación, no para proporcionar beneficios con impuestos diferidos a sus herederos. Hay ciertas excepciones para los beneficiarios que son cónyuges sobrevivientes, menores de edad, discapacitados, con enfermedades crónicas o dentro de los 10 años de edad del titular first de la cuenta.
El sobreviviente solo recibe un cheque del Seguro Social
Estimada Liz: Mi esposa tenía 69 años en el momento de su fallecimiento. Todavía trabajaba y no cobraba el Seguro Social. Tengo 72 años, jubilada y cobrando la Seguridad Social. Cuando hablé con el Seguro Social, me dijeron que no puedo cobrar el historial laboral de mi esposa. Todo para lo que califico es un beneficio por muerte de $255. Le pregunté qué pasó con su dinero recaudado todos estos años. Me dijeron que va a un fondo basic. ¿Hay algo que pueda obtener del Seguro Social de mi esposa?
Respuesta: Si su beneficio genuine period mayor que el que su cónyuge había ganado antes de su muerte prematura, entonces le dieron la respuesta correcta: un beneficio por fallecimiento de $255.
Las personas a veces creen erróneamente que los beneficios del cónyuge sobreviviente son algo que pueden obtener además de su propio beneficio. Pero cuando un miembro de una pareja muere, el sobreviviente recibe solo el mayor de los dos cheques que la pareja estaba recibiendo anteriormente.
Los impuestos que pagamos al Seguro Social no se depositan en cuentas de jubilación con nuestros nombres el dinero se destina, en cambio, a pagar beneficios a los jubilados actuales. No hay garantía de que lo que obtenga sea proporcional a lo que contribuyó. La mayoría de las personas obtendrán más del sistema de lo que pagaron, pero algunas obtendrán menos y otras, desafortunadamente, no obtendrán nada.
Weston es un planificador financiero certificado. Se le pueden enviar preguntas a 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio Town, CA 91604, o mediante el formulario de «Contacto» en asklizweston.com.
