Estas actividades ahora estarán cubiertas dentro de la definición de «persona que realiza un negocio o profesión designados» bajo la PMLA.
La sentencia habilitante de la Corte Suprema en el caso IAMAI anuló las restricciones del Banco de la Reserva de la India sobre el uso de canales bancarios para la compra y venta de monedas virtuales. También había afirmado el derecho essential de los intercambios de moneda digital a comerciar y hacer negocios.
A pesar de esto, las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley, mientras investigan las denuncias de lavado de dinero, generalmente investigan cómo la moneda fiduciaria cambió de manos a activos digitales virtuales. Esto ha llevado a la congelación de activos con el argumento de que el producto del delito se ha estacionado en estos intercambios.
La notificación reciente trata estos intercambios a la par con una empresa bancaria, institución financiera, intermediario, y los clasifica como una entidad informante.
Existen varias obligaciones onerosas para los sujetos obligados, tales como:
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Verificación de identidad por parte de la entidad informante, con Aadhar, pasaporte u otros documentos oficialmente válidos)
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Mantenimiento de registros para reconstruir transacciones individuales, su naturaleza y valor
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Mantener un registro de los documentos que explican la identidad de los clientes de estos intercambios, y los beneficiarios reales, así como los archivos de cuentas y la correspondencia comercial relacionada con los clientes.
La ley requiere que las entidades informantes examinen la propiedad y la posición financiera, incluida la fuente de fondos del cliente de estos intercambios, para registrar el propósito detrás de la realización de la transacción y la naturaleza prevista de la relación entre las partes de la transacción.
El delito de blanqueo de capitales suele surgir en relación con el «producto del delito», que contempla un escenario en el que los bienes pueden estar situados fuera de la India. Incluso la definición de propiedad es abierta y no especifica que debe estar dentro de los límites territoriales de la India. El Oficial Principal a ser designado para atender los cumplimientos exigidos como sujeto obligado también permite el registro de extranjeros.
Por lo tanto, una entidad domiciliada en el extranjero que ofrece servicios cubiertos por la notificación, y si dichos servicios son accesibles para los usuarios en la India, es possible que estas entidades estén cubiertas como una entidad informante. Sin embargo, una guía de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) ayudará a brindar más claridad.
La industria siempre ha abogado por la regulación y no por la prohibición del comercio de activos digitales virtuales.
La notificación reciente es un paso en la dirección correcta, ya que brindará la claridad necesaria para garantizar que los problemas de cumplimiento se aborden adecuadamente.
La legitimidad del comercio que ofrecen estos intercambios también debería mejorar la confianza de los clientes y ayudar a atraer cash institucional a medida que la industria madura con el tiempo.
