Cómo algunos propietarios de pequeñas empresas obtienen más impuestos de los que pagaron

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Obtenga un reembolso incluso si no debía ningún impuesto.

Puntos clave

• Puede obtener un reembolso de impuestos maximizando sus deducciones y créditos.
• Los créditos reembolsables pueden resultar en una obligación tributaria negativa.
• Algunos de los créditos fiscales más comunes son al menos parcialmente reembolsables.

Por lo general, cuando recibe un reembolso de impuestos es porque pagó más impuestos de los que debía en el año. La mayoría de la gente no se beneficia en el momento de los impuestos. Sin embargo, es completamente posible obtener un reembolso de impuestos que exceda la cantidad que pagó. Esto puede suceder si califica para al menos un crédito fiscal reembolsable.

Deducciones fiscales, créditos fiscales y créditos fiscales reembolsables

La forma de minimizar legalmente su factura de impuestos es reclamar todas las deducciones y créditos fiscales a los que tiene derecho.

Eche un vistazo a estos ejemplos, usando un contribuyente individual que ganó $100,000 como ejemplo.

¿Cómo funcionan las deducciones fiscales?

Una deducción de impuestos reduce su ingreso imponible. Una deducción le ahorra un pequeño porcentaje del monto de la deducción. En lugar de adeudar impuestos sobre la cantidad más alta, debe impuestos sobre la cantidad más baja.

Si está en la categoría impositiva del 20% y tiene una deducción de $1,000, ahorrará $200 (20% de $1,000).

¿Cómo funcionan los créditos fiscales?

Los créditos fiscales reducen su factura de impuestos. Si califica para un crédito fiscal de $1,000, ahorrará $1,000 en impuestos.

¿Cómo funcionan los créditos fiscales reembolsables?

Los créditos reembolsables se le pueden reembolsar, incluso si no debe impuestos. Si debe $0 en impuestos y califica para un crédito fiscal reembolsable de $1,000, recibirá un cheque por $1,000 del IRS.

¿Cómo se llega a la responsabilidad fiscal cero y calificar para un reembolso?

Veamos un ejemplo simplificado. Asumiremos que trabaja por cuenta propia y detalla las deducciones. La suma de sus deducciones es mayor que la deducción estándar ($12,950 en 2022).

Responsabilidad contributiva sobre $50,000 sin deducciones ni créditos:

Ahora deducimos los gastos de marketing, los gastos de automóviles relacionados con el negocio, la depreciación, el alquiler comercial, el costo de los subcontratistas, los pagos de intereses comerciales, los suministros de trabajo, los honorarios legales, los viajes comerciales y cualquier otro gasto legítimo que pueda documentar.

Obligación tributaria después de $30,000 en deducciones pero antes de los créditos:

Estaba inscrito medio tiempo (solo dos clases) en un programa de credenciales y calificó para el Crédito Tributario de la Oportunidad Estadounidense (AOTC). Gastó $1,500 en gastos educativos calificados. Obtiene un crédito de $1,500 porque el monto del crédito es el 100% de los primeros $2,000 en gastos calificados.

Usted aportó $500 a su IRA, por lo que califica para el Crédito del Ahorro. Es un crédito fiscal que lo recompensa por ahorrar dinero en una cuenta de jubilación calificada. En este caso, el crédito es el 50% de su contribución, o $250.

Usted califica para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC). Para un contribuyente soltero sin hijos en 2022, el crédito es de $560.

Responsabilidad fiscal después de deducciones y créditos:

Su factura de impuestos ahora está por debajo de cero, en -$115.50. Sin embargo, tenga en cuenta que este no es el monto de su reembolso. El Saver’s Credit no es reembolsable, el AOTC es solo parcialmente reembolsable y el EITC es totalmente reembolsable. Le gustaría usar un software de impuestos o consultar a un preparador de impuestos para averiguar la cantidad exacta que le debe el IRS.

¿Pueden los empleados W-2 calificar para créditos fiscales reembolsables?

Los empleados de nómina absolutamente pueden aprovechar los créditos fiscales. Sin embargo, es más probable que este escenario funcione para una persona que trabaja por cuenta propia, porque muchas deducciones fiscales relacionadas con el negocio no están disponibles para aquellos que trabajan como empleados para una empresa, lo que dificulta la reducción de sus ingresos imponibles. Por ejemplo, aunque la mayoría de las personas que trabajan por cuenta propia pueden deducir sus primas de seguro médico, los empleados no pueden hacerlo a menos que el total de todos sus gastos de atención médica para el año supere el 7,5% de sus ingresos.

¿Cuántos créditos fiscales hay?

La ley fiscal cambia de vez en cuando, pero además de los créditos fiscales mencionados anteriormente, es posible que sea elegible para algunos otros créditos comunes. Incluyen el crédito fiscal para el cuidado de niños, el crédito de aprendizaje de por vida, el crédito de adopción y otros. Obtenga más información de un profesional de impuestos. Si no usa uno, preste especial atención a las preguntas que se hacen mientras usa el software de preparación de impuestos.