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Si alguna vez ha invertido en criptomonedas, probablemente conozca la dura realidad de ver cómo el mercado se desploma ante sus ojos. Pero esas caídas del mercado pueden tener un lado positivo: dependiendo de su cartera, recolección de pérdidas de impuestos criptográficos puede ahorrar miles o incluso millones de dólares en su factura de impuestos.
La recolección de pérdidas de impuestos criptográficos es una forma de evitar el impuesto a las ganancias de capital
sin dañando su cartera. Si tiene suficientes pérdidas, puede incluso compensar las ganancias de capital obtenidas en años futuros.
¡Esto es lo que necesita saber sobre esta poderosa estrategia para ahorrar dinero!
¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales por criptomonedas?
La recolección de pérdidas fiscales por criptomonedas es una forma poderosa de ahorrar dinero en impuestos al compensar las ganancias de capital con las pérdidas por criptomonedas.
¿Tiene criptomonedas o NFT que han perdido valor desde que las compró? Entonces estás sentado
pérdidas no realizadas. Con la recolección de pérdidas de impuestos criptográficos, puede realizar estas pérdidas vendiendo activos específicos con pérdidas para reducir su factura de impuestos.
La recolección de pérdidas criptográficas tiene múltiples ventajas cuando se usa correctamente. Dependiendo de sus participaciones, es posible que pueda:
- Reduzca sus ganancias de capital criptográfico (y los impuestos resultantes) a $0
- Compense otros ingresos en su declaración de impuestos hasta por $3,000
- Llevar las pérdidas a años futuros.
¿La mejor parte? A diferencia de las acciones, puedes recomprar tus criptoactivos después de 24 horaspor lo que tiene un efecto mínimo en su cartera.
Consejo profesional: Si vende un activo criptográfico y lo vuelve a comprar, restablecerá la base de costos y la fecha de adquisición. Si mantener a largo plazo es parte de su estrategia de ahorro de impuestos criptográficos, ¡tenga esto en cuenta!
¿Cómo afecta la regla de venta de lavado a la recolección de pérdidas de impuestos criptográficos?
El regla de venta de lavado (también conocida como regla de los 30 días) limita la recolección de pérdidas fiscales para acciones y valores. El IRS dice que debe esperar 30 días después de vender una acción o valor antes de volver a comprarlo, o de lo contrario no podrá reconocer la pérdida de la venta.
Actualmente, la mayoría de los activos digitales no están definidos legalmente como valores, por lo que son exento de la regla de venta de lavado. Esto significa que puede vender un criptoactivo con una pérdida, recomprar el mismo activo en un corto período de tiempo y aun así reconocer la pérdida en su declaración de impuestos.
La forma en que se clasifican los activos digitales podría cambiar en el futuro a medida que las regulaciones sigan desarrollándose, así que comuníquese con uno de nuestros abogados de impuestos criptográficos si tiene alguna pregunta.
¿Cuáles son los límites a la recaudación de impuestos sobre criptomonedas?
Desafortunadamente, existen algunos límites en cuanto a la cantidad de pérdida que puede reclamar en su declaración de impuestos por la recolección de pérdidas fiscales criptográficas.
La medida en que sus pérdidas criptográficas superen sus ganancias de capital es su pérdida neta de capital para el año fiscal. El IRS solo le permite compensar $3,000 de sus pérdidas de capital ($1,500 para casados que presentan una declaración por separado) con otros ingresos en su declaración de impuestos. Sin embargo, las pérdidas criptográficas que superan los $3,000 se trasladan a años futuros para compensar las ganancias futuras.
¿Quién puede beneficiarse de la recolección de pérdidas por impuestos criptográficos?
Cualquier inversor en criptomonedas con pérdidas no realizadas puede aprovechar las pérdidas fiscales que generan criptomonedas, pero esta estrategia ayuda principalmente a los inversores en tramos impositivos más altos.
Dependiendo de sus ingresos totales, es posible que ya tenga una tasa impositiva del 0% sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si su ingreso imponible en 2024 es menor que las siguientes cantidades según su estado civil para efectos de la declaración, es posible que la recolección de pérdidas por criptomonedas no le ahorre dinero:
- Declarante soltero o casado que presenta la declaración por separado: Hasta $44,625
- Casado que presenta una declaración conjunta: Hasta $89,250
- Jefe de Hogar: Hasta $59,750
Sin embargo, la efectividad de la recolección de pérdidas por impuestos criptográficos depende de varios factores, incluidos sus ingresos totales y la combinación de ganancias a corto y largo plazo. Recomendamos trabajar con un profesional de criptoimpuestos para un análisis personalizado de su situación.
Hora del cuento: Ejemplos de recolección de pérdidas de impuestos criptográficos
Para ayudar a comprender los beneficios de la recolección de pérdidas fiscales para los inversores en criptomonedas, veamos algunos ejemplos.
Escenario 1: Ahorros fiscales de varios años descubiertos
Uno de nuestros clientes, «Jane», nos pidió que revisáramos sus oportunidades de recolección de pérdidas fiscales en el otoño de 2023. Hasta ahora tenía $10,000 en ganancias de capital. Aunque sus ganancias fueron relativamente pequeñas, Jane tenía una gran cantidad de ingresos totales, lo que la colocaba en uno de los tramos impositivos más altos. Quería reducir su factura tanto como fuera posible.
Utilizando nuestra herramienta de recolección de pérdidas fiscales, Gordon Law identificó
$287,000 en pérdidas potenciales. Ayudamos a Jane a identificar exactamente qué monedas vender y en qué cantidades para maximizar sus ahorros.
Jane no sólo eliminar sus impuestos sobre las ganancias de capital para el año, pero también compensó $3,000 de otros ingresos (la cantidad máxima que puede tomar por año). Mejor aún, sus pérdidas se trasladarán, ¡lo que reducirá los impuestos sobre cualquier ganancia futura!
Después de 24 horas, Jane pudo recomprar las criptomonedas que quería mantener en su cartera, para no dañar su estrategia de inversión a largo plazo.
Escenario 2: Se perdió $120,000 en ahorros
Otro cliente, «Brian», tenía monedas que habían perdido 600.000 dólares de valor desde que las compró. Nuestros contadores compartieron cómo Brian podría cosechar sus pérdidas y ahorra $120,000 sobre el impuesto a las ganancias de capital.
Pero Brian esperó demasiado… No apretó el gatillo antes del 31 de diciembre. Pagó $120,000 adicionales en impuestos que podría haber evitado.
No seas como Brian. ¡Comience temprano, consulte con un CPA criptográfico calificado y aproveche la recolección de pérdidas fiscales antes de que sea demasiado tarde!
¿Cuándo debo utilizar la recolección de pérdidas por impuestos criptográficos?
La fecha límite para la recolección de pérdidas fiscales es 31 de diciembrede cada año. La mayoría de los inversores en criptomonedas esperan hasta el último minuto para cosechar las pérdidas en criptomonedas, pero recomendamos comenzar en septiembre u octubre.
Si desea buscar ahorros fiscales más agresivos, puedes cosechar pérdidas criptográficas durante todo el añoaprovechando las caídas del mercado. Sin embargo, para maximizar sus oportunidades de recolección de pérdidas de impuestos criptográficos, debe estar al tanto de sus informes de impuestos criptográficos.
La parte más difícil para los inversores en criptomonedas es identificar qué moneda tiene la base de costo más alta en comparación con el precio de mercado actual. Sin esta información, es casi imposible utilizar eficazmente la recolección de pérdidas fiscales.
Al estar al tanto de sus informes de impuestos criptográficos, puede realizar un seguimiento de la cantidad de ganancias que ha acumulado durante el año para poder decidir cuánta recaudación de impuestos criptográficos es necesaria para reducir su factura de impuestos. Nuestro equipo puede asesorarle si tiene pérdidas remanentes de años fiscales anteriores para darle una mejor idea de cuánta recolección de criptomonedas necesita realizar.
¿Necesitas ayuda para resolverlo? Comuníquese con nuestro experimentado equipo de contabilidad de criptomonedas.
Consejo profesional: Obtenga una ventaja en sus impuestos y cree un informe inicial de impuestos criptográficos antes de septiembre u octubre de cada año. De esta manera, sabrá qué criptoactivos vender para obtener los mayores beneficios fiscales. Además, ¡hará que tu declaración de impuestos de abril sea muy sencilla!
Recolección de pérdidas fiscales de NFT
Las NFT crean excelentes oportunidades para recolectar pérdidas fiscales. Quizás sus NFT hayan perdido su valor debido a un tirón de alfombras, o tal vez simplemente hayan perdido valor en un mercado bajista. De cualquier manera, vender sus NFT para aprovechar las pérdidas es una medida inteligente a considerar.
Con algunas NFT «sin valor», puede resultarle difícil vender el activo. ¿Qué puede hacer cuando no hay compradores para sus NFT?
Herramientas como NFT que no se pueden vender y NFT Loss Harvestooor le permiten vender NFT ilíquidos para generar una pérdida y reducir sus ganancias de capital.
Asegúrese de evitar venderse a usted mismo o a personas de su círculo social, ya que es posible que no pueda reclamar legalmente sus pérdidas. Busque compradores que hayan sido auditados y verificados; e, idealmente, hable con su profesional de impuestos para optimizar su estrategia de recolección de pérdidas fiscales. Lea nuestra Guía de impuestos NFT para obtener más información.
Consejo profesional: Con las criptomonedas, es fácil vender activos y volver a comprarlos más tarde. Pero dado que las NFT son únicas, corre un mayor riesgo de perder el activo para siempre. Tenga esto en cuenta al considerar la recolección de pérdidas fiscales para las NFT.
El contenido de este artículo pretende proporcionar una guía general sobre el tema. Se debe buscar asesoramiento especializado sobre sus circunstancias específicas.
