Al incorporar activos digitales virtuales bajo disposiciones de lavado de dinero, el Ministerio de Finanzas ha notificado transacciones que involucran el intercambio, transferencia y custodia de criptoactivos bajo la Ley de Prevención de Blanqueo de Dinero (PMLA). La cobertura de PMLA está configurada para ampliar la crimson tributaria y regulatoria, ya que también cubre el intercambio entre activos digitales virtuales y monedas fiduciarias.
¿Qué dice la notificación?
En la notificación del 7 de marzo, el gobierno central notificó la participación y prestación de servicios financieros, que están relacionados con la oferta y venta de un activo electronic virtual por parte de un emisor, bajo PMLA. “…el gobierno central por la presente notifica que las siguientes actividades cuando se llevan a cabo para o en nombre de otra persona física o jurídica en el curso de negocios como una actividad para los fines de dicha sub subcláusula, a saber:- (i) intercambio entre activos digitales virtuales y monedas fiduciarias (ii) intercambio entre una o más formas de activos digitales virtuales (iii) transferencia de activos digitales virtuales (iv) custodia o administración de activos digitales virtuales o instrumentos que permitan el command de activos digitales virtuales y (v) participación y provisión de servicios financieros relacionados con la oferta de un emisor y la venta de un activo digital virtual”, dijo enumerando la naturaleza de las transacciones que se cubrirán bajo PMLA.
¿Por qué el movimiento?
Se espera que la medida ayude a las agencias de investigación a llevar a cabo sus acciones contra las empresas de criptomonedas, y la Dirección de Ejecución y el Departamento de Impuestos sobre la Renta ya están investigando varios casos de este tipo contra empresas que realizan intercambios y transacciones de criptomonedas.
Si bien la industria de las criptomonedas ha acogido en gran medida la medida, existen preocupaciones sobre el amplio alcance de la nueva notificación y su aplicación en ausencia de un regulador directo.
¿Ha actuado el Centro contra las criptoempresas por preocupaciones de lavado de dinero hasta ahora?
En agosto del año pasado, ED había congelado saldos bancarios de Rs 64,67 millones de rupias pertenecientes a una empresa que gestionaba un well-liked intercambio de criptomonedas llamado WazirX. También registró las instalaciones de un director de la empresa Zanmai Labs, que presuntamente creó una red de acuerdos con Crowdfire Inc. EE. UU., Binance (Islas Caimán) y Zettai Pte Ltd, Singapur, para ocultar la propiedad del criptointercambio. . Otras empresas y aplicaciones que se ocupan de criptografía, como CoinSwitch y E-Nuggets, también han sido investigadas por ED en casos similares el año pasado.
Aunque el gobierno introdujo un impuesto para las criptomonedas en el Presupuesto de la Unión el año pasado, no siguió adelante con la elaboración de más regulaciones para ello. Esto fue incluso cuando el Banco de la Reserva de la India, después de haber propuesto anteriormente una prohibición, vio que la restricción fue anulada posteriormente por una orden judicial.
En julio del año pasado, al subrayar que el RBI había expresado su preocupación por las criptomonedas y buscado que el gobierno las prohibiera, la ministra de Finanzas, Nirmala Sitharaman, dijo en el Parlamento que se necesitaría una «colaboración internacional» para cualquier regulación o prohibición efectiva de las criptomonedas como el medio electronic. la moneda no tiene fronteras por naturaleza.
En abril de 2022, India introdujo un impuesto sobre la renta del 30 por ciento sobre las ganancias obtenidas de las criptomonedas. Luego, en julio de 2022, entraron en vigencia las reglas sobre el 1 por ciento de impuestos deducidos en la fuente sobre las criptomonedas.
¿Cómo está siendo vista la notificación por la industria?
Públicamente, la industria parece haber acogido con satisfacción la decisión. Sin embargo, internamente, parecen estar preocupados porque la notificación no ofrece a las entidades ningún tiempo de transición para adherirse a las nuevas normas y, en ausencia de un regulador central, como el Banco de la Reserva de la India para los bancos, las entidades criptográficas podrían terminar. tratar directamente con las agencias de cumplimiento como el ED.
«Lento pero seguro, nos estamos moviendo hacia un ecosistema criptográfico regulado», Sumit Gupta, cofundador y director ejecutivo del intercambio de criptomonedas CoinDCX. “Entidades como CoinDCX ahora están obligadas por ley a llevar a cabo la debida diligencia y la debida diligencia mejorada en virtud de la PMLA… Hemos estado buscando una forma de compartir datos con la UIF-IND desde hace algún tiempo, y ahora estamos encantados de que este canal haya sido abrió. Mi equipo y yo todavía estamos analizando la letra pequeña, como la inclusión de la transferencia de VDA”.
Mohnish Wadhwa, director ejecutivo de una firma de consultoría comercial CapDeck Advisors, dijo: “Con esto, las entidades VDA ahora están cubiertas como una entidad informante, lo que significa que los intercambios, custodios o administradores de VDA que manejan los fondos de los clientes tendrán que cuidar las leyes PMLA tanto como sea posible. los bancos hacen y reportan transacciones sospechosas”.
Sin embargo, agregó que en ausencia de reguladores, las agencias de aplicación podrían recurrir directamente a esta enmienda. “A diferencia de los bancos, donde hay reguladores que tienen reglas específicas que cumplir, para cumplir con los requisitos de PMLA, los intercambios de VDA se han basado en las mejores prácticas para asegurarse de que se cumplan”, agregó.
