La mayoría de las subvenciones comerciales se consideran ingresos imponibles, aunque existen algunas excepciones. Si no está seguro de si su subvención comercial está sujeta a impuestos, debe consultar el acuerdo de subvención, las pautas del IRS o comunicarse con el donante de su subvención.
Para la mayoría de las empresas, tiene sentido reservar parte de una subvención empresarial a efectos fiscales. En lugar de gastar toda la subvención, debería conservar una parte para cumplir con sus obligaciones tributarias.
Conclusiones clave
- La mayoría de las subvenciones comerciales están sujetas a impuestos, con sólo unas pocas excepciones.
- Su acuerdo de subvención comercial indicará si su subvención comercial está exenta de impuestos si no es así, es mejor asumir que tendrá que pagar impuestos sobre la subvención.
- Si aún no está seguro, puede consultar con su organización de subvenciones o con un profesional de impuestos.
- Es mejor reservar una parte de su subvención comercial cuando la reciba por primera vez para poder cumplir con sus obligaciones tributarias.
¿Están sujetas a impuestos las subvenciones comerciales?
La mayoría de las subvenciones comerciales, incluidas las subvenciones gubernamentales, cuentan como ingresos imponibles. Esto significa que tendrá que pagar impuestos sobre el dinero que reciba de la subvención, lo que reducirá efectivamente el monto overall de la subvención que recibirá.
Sin embargo, existen algunas excepciones importantes a esta regla:
- Las organizaciones sin fines de lucro con estatus 501(c)(3) generalmente están exentas de impuestos, por lo que no pagan impuestos sobre sus ingresos, ya sea que provengan de una subvención comercial u otra fuente.
- La mayoría de las subvenciones comerciales que se otorgaron como parte del programa de ayuda Covid-19 del gobierno federal estaban exentas de impuestos.
- Las subvenciones recibidas por un miembro de una tribu india reconocida a nivel federal también están exentas de impuestos.
Cómo determinar si las subvenciones comerciales están sujetas a impuestos
Es importante determinar si una subvención comercial está sujeta a impuestos antes de utilizarla, porque si tiene que pagar impuestos, esto esencialmente lower el monto complete de la subvención. Es mejor asumir que una subvención está sujeta a impuestos, pero luego puede consultar varias fuentes para obtener información en sentido contrario.
1. Consulta el acuerdo de subvención
Su acuerdo de subvención empresarial describirá los términos bajo los cuales se le otorga la subvención e indicará si está exenta de impuestos. Si el acuerdo de subvención no establece esto, es mejor asumir que tendrá que pagar impuestos por ello.
2. Póngase en contacto con la organización financiadora
La organización financiadora que le otorgó la subvención debe saber si está exenta de impuestos. Si su acuerdo de subvención no menciona explícitamente sus obligaciones tributarias, debe llamar a su organización financiadora para verificarlo.
3. Revisar las pautas federales y estatales
También puede consultar las pautas oficiales del IRS sobre ingresos sujetos a impuestos y no sujetos a impuestos. El sitio website del IRS contiene una lista completa de lo que se considera sujeto a impuestos y puede ayudarlo a determinar sus obligaciones tributarias.
También debe consultar las pautas de su estado sobre ingresos sujetos a impuestos y no sujetos a impuestos, ya que pueden diferir de las reglas del gobierno federal.
4. Consulte con un profesional de impuestos
Si aún no está seguro de sus obligaciones tributarias o de si su subvención comercial está sujeta a impuestos, puede buscar ayuda profesional. Si no tiene un contador comercial, puede encontrar contadores certificados a través de varios sitios world-wide-web: CPAVerify, la Asociación de Contadores Públicos Certificados Internacionales (AICPA) o la Asociación Nacional de Agentes Inscritos (NAEA).
Preparativos financieros para subvenciones sujetas a impuestos
En la mayoría de los casos, cualquier subvención comercial que reciba estará sujeta a impuestos. Es aconsejable tener esto en cuenta cuando solicite la subvención y, definitivamente, antes de gastarla. A continuación se presentan algunos principios que pueden facilitar la administración de la subvención:
- Reserve parte de la subvención para impuestos. Debe calcular de antemano qué parte de la subvención tendrá que pagar en impuestos y luego reservar esta cantidad. Esto evitará que tengas que buscar estos fondos en otros lugares una vez que hayas presentado tus impuestos.
- Incluya subvenciones en sus cuentas. Cualquier subvención que reciba debe aparecer en su declaración de impuestos. Si los excluye, es posible que deba pagar sanciones.
- Mantenga buenos registros financieros. Debe asegurarse de que sus registros comerciales sean precisos, estén actualizados e incluyan cualquier subvención que haya recibido, ya sea que estén sujetas a impuestos o no.
- Investigar las deducciones fiscales. Es posible que sea posible reducir la cantidad de impuestos que paga su empresa aprovechando las deducciones fiscales. Esto puede liberar más dinero que recibió en su subvención comercial.
Encontrar y solicitar subvenciones comerciales
Hay muchas organizaciones que otorgan subvenciones comerciales y puede ser necesaria una gran cantidad de investigación para encontrar una subvención para la que su empresa sea elegible. Deberías comprobar:
- Las subvenciones gubernamentales son ofrecidas tanto por el gobierno federal como por el estatal. Grants.gov es un sitio website con una lista completa de subvenciones federales para empresas, y el sitio internet de la Administración de Pequeñas Empresas (SBA) también es un buen recurso aquí.
- Las corporaciones también otorgan subvenciones, a menudo a empresas que operan en un sector distinct. Encontrar estas subvenciones suele ser necesario buscar en línea una subvención que esté disponible para su tipo de negocio.
- Las organizaciones benéficas y fundaciones también otorgan subvenciones, particularmente a empresas propiedad de comunidades subrepresentadas.
Una vez que haya encontrado una subvención adecuada, generalmente podrá solicitarla en línea. Es possible que tengas que incluir algunos documentos para respaldar tu solicitud, incluido un strategy de negocios que explique cómo la subvención ayudará a que tu negocio se desarrolle.
Una vez que haya presentado la solicitud, es cuestión de esperar. A veces, una organización donante puede tardar meses en tomar una decisión sobre una solicitud de subvención y es posible que tengas que llamarlos para obtener una actualización de tu solicitud.
¿El dinero de las subvenciones está sujeto a impuestos sobre los ingresos de una empresa?
Generalmente sí. El IRS considera la mayoría de los tipos de subvenciones comerciales como ingresos sujetos a impuestos, con sólo unas pocas excepciones.
¿Cómo se gravan las subvenciones en efectivo?
Las subvenciones en efectivo tributan del mismo modo que las subvenciones no monetarias. Si su negocio opera en efectivo, debe tener cuidado de asegurarse de que sus registros sean precisos, porque de lo contrario podría enfrentar multas fiscales.
¿Se informan las subvenciones al IRS?
Debe informar al IRS cualquier subvención comercial que reciba como parte de su declaración de impuestos. No hacerlo se considera fraude fiscal y podría tener graves consecuencias.
La línea de fondo
La mayoría de las subvenciones comerciales están sujetas a impuestos, con sólo unas pocas excepciones. Su acuerdo de subvención comercial indicará si su subvención comercial está exenta de impuestos si no es así, es mejor asumir que tendrá que pagar impuestos sobre la subvención. Si aún no está seguro, puede consultar con su organización de subvenciones o con un profesional de impuestos. Es mejor reservar una parte de su subvención comercial cuando la reciba por primera vez para poder cumplir con sus obligaciones tributarias.
