Información clave para proveedores y usuarios

Argentina es líder en la adopción de criptomonedas, ubicándose a la cabeza de América Latina por el valor criptográfico recibido, con más de $91 mil millones, según Chainalysis. El país ocupa la posición 15 en el Índice de Adopción Global de Chainalysis. En medio de este crecimiento, la Unidad de Información Financiera de Argentina ha reforzado su marco regulatorio, dirigido particularmente a los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales que operan dentro de su territorio. Empresas globales como el intercambio de criptomonedas Binance se encuentran entre las que deben cumplir con estos nuevos estándares.

Para abordar la rápida expansión del sector y los riesgos financieros que plantea, la Unidad de Información Financiera de Argentina presentó la Resolución N° 49/2024 en marzo de 2024. Esta resolución impone estrictos requisitos de cumplimiento a los proveedores de servicios de activos virtuales para prevenir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la destrucción masiva. Financiamiento de armas. Si bien la resolución entró en vigor en marzo, un cronograma de cumplimiento gradual que se extiende hasta agosto de 2025 permite que los VASP tengan tiempo para adaptarse.

Tanto los intercambios de cifrado globales como locales se verán afectados, lo que les exigirá alinearse con estándares mejorados de transparencia y gestión de riesgos. Este paso regulatorio también alinea a Argentina con los estándares del Grupo de Acción Financiera Internacional y las mejores prácticas globales, con el objetivo de mitigar los riesgos asociados con las actividades de criptomonedas.

Regularización de activos de dólares, bitcoins y criptomonedas en Argentina

Argentina se encuentra actualmente en un proceso de regularización de activos, conocido como «blanqueo». Según informó Infobae a finales de septiembre, la primera fase concluyó el 31 de octubre. Este programa permite a personas y empresas declarar activos no declarados previamente, incluidos bitcoins y otros activos digitales, mediante el pago de un impuesto.

El programa de «blanqueo» en curso y los requisitos de presentación de informes impuestos a los VASP tienen como objetivo crear un proceso más seguro, minimizando el riesgo de lavado de dinero. La fecha límite para adherirse al programa de Regularización de Activos es el 30 de abril de 2025, siendo la última fecha límite para presentar una declaración jurada el 30 de mayo de 2025.

Los requisitos de los proveedores de servicios de activos virtuales en Argentina

Según un documento de la Comisión Nacional de Valores de Argentina, «los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales están obligados a informar mensualmente sobre las aperturas y cierres de cuentas de clientes, así como todas las transacciones que involucren Activos Virtuales iguales o superiores a seis salarios mínimos».

El Ministerio de Capital Humano de Argentina fijó el salario mínimo en 262.432,93 pesos, lo que significa que los proveedores de servicios de activos virtuales deben informar cualquier transacción superior a 1.350 dólares. De acuerdo con este requisito, los VASP deben informar todas las cuentas de clientes nuevas y cerradas, incluida la información personal detallada de los titulares de las cuentas, para garantizar la transparencia para las personas que participan en transacciones criptográficas.

Estos requisitos se aplican a las compras y ventas de fiat a cripto, a los intercambios de cripto a cripto y a las transferencias de cripto tanto entrantes como salientes. Las transferencias hacia o desde cuentas VASP requieren informes completos, con información como detalles del destinatario o remitente, claves públicas, montos de transacciones tanto en criptomonedas como en pesos argentinos, tipo de activo, direcciones de billetera y datos opcionales adicionales para transferencias, incluido el intercambio de contraparte y ID del remitente o del destinatario.

El potencial impacto de los requisitos para Argentina

Si bien estas regulaciones apuntan a impulsar la economía de Argentina y mejorar la transparencia, también podrían generar mayores costos de cumplimiento y ajustes operativos para los VASP que podrían afectar su eficiencia para incorporar nuevos usuarios.

Además, los usuarios que han recurrido a bitcoins, monedas estables y otras criptomonedas para escapar de la inflación del peso y evitar la dependencia de los bancos tradicionales podrían considerar estos requisitos como restrictivos.

Estas nuevas regulaciones podrían impulsar a los usuarios a realizar transacciones criptográficas entre pares, evitando por completo los VASP. Al eludir a estos proveedores, los usuarios pueden sentir que retienen un mayor control, lo que podría desafiar la capacidad de la UIF para monitorear las transacciones de manera efectiva.

Según Tumo, un proveedor de servicios tributarios locales, los usuarios ya están sintiendo el impacto de las nuevas regulaciones, lo que genera preocupaciones sobre a cuánta información tendrán acceso las autoridades tributarias locales. «Muchas de nuestras conversaciones con posibles clientes que poseen criptomonedas se centran en las posibles consecuencias de mantenerlas ocultas a las autoridades fiscales», me dijo Lucas Martínez, cofundador y director comercial de Tumo, en una entrevista a través de X Direct Messages.

«El reciente programa de ‘blanqueo’ ha llevado a muchos a considerar si este es un buen momento para declarar sus tenencias de criptomonedas y evitar sanciones. Curiosamente, mientras la Administración Federal de Ingresos Públicos —ahora Agencia de Recaudación y Control Aduanero— y la Comisión Nacional de Valores introdujeron estos nuevas regulaciones VASP en marzo, lo que llamó la atención de la gente fue que Binance también se registró como VASP, una acción que algunos ven como oportunista para el gobierno».

A pesar de las crecientes preocupaciones sobre la elección de la plataforma, Tumo señala que muchos creen que la regulación podría beneficiar a la industria en general.

A medida que concluya el programa «blanqueo» y se solidifiquen los requisitos de presentación de informes de los VASP, el panorama criptográfico de Argentina puede cambiar. Con medidas de control de la inflación y nuevas regulaciones, la adopción de las criptomonedas podría cambiar y los usuarios podrían volverse más cautelosos o disuadirse de utilizar activos digitales con tanta libertad como antes.