Se espera que el expresidente Donald Trump regrese el martes a la sala del tribunal de la ciudad de Nueva York donde se come to a decision el futuro de su imperio empresarial.
La asistencia de tres días de Trump hace dos semanas al inicio del juicio civil de 250 millones de dólares transformó lo que normalmente sería un caso de fraude contable de ritmo lento en lo que la fiscal typical de Nueva York, Letitia James, describió como «El Show de Trump».
Durante los recesos de 15 minutos del tribunal, el expresidente celebró conferencias de prensa improvisadas en el pasillo y con frecuencia recurrió a las redes sociales para criticar el caso en su contra en un momento obtuvo una orden de silencio limitada después de publicar sobre el asistente authorized del juez. Aparte de la orden de silencio parcial impuesta por un juez federal en Washington, DC el lunes, la orden del juez de Nueva York Arthur Engoron prohíbe a Trump o a cualquier partido hacer comentarios sobre miembros de su particular.
La presencia de Trump pareció obligar a sus abogados a adoptar un estilo judicial más agresivo, objetando con tanta frecuencia que provocó la ira del juez, un enfoque que pareció disiparse una vez que Trump se fue de la ciudad.
Ahora el expresidente regresa a un juicio que, en su ausencia, se ha desarrollado con dos semanas de testimonios potencialmente perjudiciales.
Inicialmente, Trump esperaba ver el testimonio de su exabogado Michael Cohen, cuyo testimonio ante el Congreso de 2019 sirvió como catalizador para la investigación del fiscal general. Ahora se espera que Cohen testifique la próxima semana después de que un problema médico retrasó su testimonio, por lo que Trump escuchará el testimonio de su propia contadora, Donna Kidder, y de los ejecutivos de bienes raíces que tasaron sus propiedades.
¿Qué alega el fiscal normal?
El caso de James se centra en una década de balances anuales de Trump, conocidos como estados de situación financiera, entre los años 2011 y 2021.
Según el testimonio, los empleados de la Organización Trump recopilarían documentación de respaldo a lo largo del año para valorar cada uno de los activos de Trump, incluidos rascacielos, campos de golf y efectivo disponible. Los datos de respaldo luego se proporcionaron a una firma de contabilidad externa, que emitiría el estado financiero compilado de Trump, según el controlador de la Organización Trump, Jeffrey McConney.
James alega que Trump infló el valor de sus activos en estas declaraciones no sólo para aumentar su patrimonio neto (lo que mejoró su clasificación en la lista Forbes de los estadounidenses más ricos) sino también para obtener préstamos más favorables, garantizar primas de seguro más bajas y satisfacer condiciones de préstamo ligadas a su patrimonio neto.
Trump enumeró su patrimonio neto entre 2.500 y 3.600 millones de dólares durante los años de la supuesta conducta fraudulenta, y James alega que esa cifra fue inflada hasta en 2.200 millones de dólares.
«Los acusados mentían año tras año», dijo el fiscal estatal Kevin Wallace durante su declaración inicial en el juicio.
Incluso antes de que comenzara el juicio, el juez Arthur Engoron determinó en un fallo previo al juicio que las declaraciones de Trump incluían información «falsa y engañosa».
Entre sus conclusiones, el fallo del juez encontró que Trump afirmó falsamente que su ático en la Trump Tower de Nueva York era tres veces más grande que su tamaño genuine, y que Trump sobrevaluó su Mar-a-Lago Club en Florida en al menos un 2.300%, en parte por ignorando una restricción de escritura sobre la propiedad. Los abogados de Trump han apelado el fallo de Engoron, que, según ellos, se decidió erróneamente.
El juez dejó seis de los reclamos de James, incluido si los acusados participaron en una conspiración para cometer fraude, para que se decidieran en el juicio, junto con cualquier multa que Trump pudiera tener que pagar si el tribunal así lo determinaba.
¿Han implicado los testigos a Trump?
Los primeros testigos del juicio civil han testificado sobre los procedimientos y estándares contables de la Organización Trump.
Los contadores de Mazars y Whitley Penn, firmas de contabilidad que trabajaron anteriormente con Trump para emitir los estados financieros, testificaron que los empleados de Trump Companies eran responsables de proporcionar la información en la que se basaban los estados financieros.
Cuando los abogados estatales confrontaron al director financiero de la Organización Trump, Allen Weisselberg, y al vicepresidente, Jeffrey McConney, con evidencia de información incorrecta que había sido reportada por la firma, reconocieron que cierta información financiera period falsa o no se había divulgado adecuadamente.
Un ejecutivo del Deutsche Bank, que prestó a la Organización Trump 378 millones de dólares durante la década en cuestión, testificó que se basó en los estados financieros para aprobar los préstamos, que se basaban en que Trump mantuviera un cierto patrimonio neto.
Sin embargo, el ejecutivo afirmó ante el tribunal que los préstamos eran una «buena decisión crediticia» para el banco.
Para demostrar la responsabilidad, el fiscal general debe demostrar que los estados financieros eran falsos y engañosos, y que se utilizaron para realizar negocios, según la interpretación de Engoron de la Ley Ejecutiva § 63(12), que el Fiscal Normal utilizó para presentar el caso.
Si bien Engoron ya ha encontrado evidencia de declaraciones falsas, a partir de los testimonios no queda claro qué papel jugó el propio Trump en el presunto prepare para defraudar.
Weisselberg, quien en el estrado a menudo tuvo dificultades para responder preguntas, citando su falta de memoria, finalmente admitió que Trump revisó algunos de los estados financieros que Weisselberg preparó para él en los años previos a que Trump fuera elegido presidente.
«Podría decir: ‘No takes advantage of la palabra hermoso, united states la palabra magnífico'», dijo Weisselberg sobre los comentarios ocasionales de Trump.
McConney afirmó que no interactuó directamente con Trump, aunque reconoció que anotó en un borrador de compilación de 2014 del estado financiero de Trump, «DJT OBTENDRÁ LA REVISIÓN Ultimate».
El ejecutivo de la Organización Trump, Patrick Birney, testificó que Weisselberg le dijo que Trump quería que su patrimonio neto «aumentara», respaldando la afirmación del fiscal normal de que Trump «hizo saber a través del Sr. Weisselberg que quería que aumentara su patrimonio neto en las Declaraciones». Sin embargo, los abogados de Trump han argumentado que el testimonio de Birney era un rumor y debería eliminarse del expediente.
¿Cuál es la estrategia de Trump?
Dado que Engoron decidió parcialmente el caso, los abogados de Trump parecen estar reservando sus argumentos para cuando presenten el meollo de su caso, o para una futura apelación. Se han negado a interrogar a múltiples testigos de la Organización Trump.
El abogado defensor Chris Kise dijo a ABC News el lunes que planean llamar a testigos de la Organización Trump para escuchar su testimonio más adelante en el juicio.
Los abogados de Trump también han salpicado el expediente con argumentos que pretenden litigar en su apelación.
El juez Engoron, por su parte, se impacientó cuando los abogados argumentaron en contra de puntos sobre los que ya se había pronunciado.
«Este juicio no es una oportunidad para volver a litigar lo que ya he decidido… por eso tenemos apelaciones», dijo Engoron al principio del juicio.
Mientras tanto, Trump ha aprovechado el juicio como una oportunidad para recaudar fondos y resaltar lo que, según él, es una injusticia continua que se está perpetrando contra él.
«Todo nuestro sistema es corrupto. Esto es corrupto. Atlanta es corrupta y lo que sale de DC es corrupto», dijo Trump a los periodistas fuera de la sala del tribunal antes de partir después del tercer día del juicio.
Cuando ABC Information le preguntó por qué continuó asistiendo al juicio a pesar de no tener la obligación de hacerlo, Trump dijo que quiere exponer lo que cree que es corrupción.
«¿Por qué asistir? Porque quiero señalarle a la prensa lo corrupto que es, porque nadie más parece ser capaz de hacerlo», dijo Trump.
