Para muchos estadounidenses, navegar por el IRS y la presentación de impuestos es una de las tareas más desafiantes, confusas y desconcertantes. Desde resolver formularios complicados hasta gestionar deducciones, no es un paseo por el parque. Para ayudar a desmitificar el proceso, los TikTokers y personas influyentes financieras han recurrido a sus plataformas de redes sociales para compartir estrategias para ahorrar dinero durante la temporada de impuestos.
Una de esas personas influyentes, Vivian Tu, compartió recientemente un video de TikTok que explica cómo los dueños de negocios pueden ahorrar mucho dinero en sus impuestos al organizar retiros de trabajo en sus hogares.
Si es propietario de un negocio, esto puede parecer demasiado bueno para ser verdad. ¿Pero lo es? Aquí hay un desglose de las recomendaciones de Tu, junto con opiniones de expertos sobre si sus afirmaciones son precisas y, quizás incluso más importante, si es ético que los propietarios de pequeñas empresas utilicen esta maniobra fiscal.
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En su vídeo de TikTok, Tu utilizó un sketch divertido para ilustrar su punto. Ella interpretó a una empleada frustrada que quiere que el retiro laboral de este año sea en un lugar fresco, como Las Vegas o Tahoe y no en la casa del dueño del negocio, otra vez. Interpretando al dueño del negocio, Tu respondió al empleado descontento con la siguiente afirmación audaz.
«Porque esos dueños de negocios son idiotas». Dijo Tu. “Están gastando miles de dólares por noche en hoteles mientras el gobierno va a subsidiar nuestro retiro. Soy dueño del negocio y alquilo mi casa a la empresa para nuestro retiro y la empresa me paga a mí, el individuo. No sólo es legal, sino que está libre de impuestos”.
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Mientras la empleada cuestiona la legalidad de la estrategia, Tu, como propietaria del negocio, citó la Regla de Augusta como base para su reclamo.
«La Regla de Augusta, conocida por el IRS como Sección 280A, permite a los propietarios alquilar su casa hasta por 14 días al año sin necesidad de declarar los ingresos por alquiler en su declaración de impuestos individual», dijo Tu. “Se puede alquilar a particulares que buscan unas vacaciones o a negocios, incluido el suyo, con fines corporativos. Tuvimos un año excelente como empresa y esta es una excelente manera de sacar ingresos del negocio y trasladarlos a mis ingresos personales, libres de impuestos”.
El vídeo de Tu en TikTok destacó cómo la Regla de Augusta puede ayudar a los propietarios de empresas a ganar dinero. Si bien su escenario hipotético casi parece ser cierto, ¿cómo se aplica esta regla en la vida real?
Para desglosarlo, recurrimos a Crystal Stranger, directora senior de impuestos de OpticTax con más de 20 años de experiencia en finanzas y contabilidad.
«Cualquier alquiler de una residencia principal por menos de 15 días no es un ingreso sujeto a impuestos», dijo Stranger. No es necesario declarar este ingreso en la declaración de impuestos y no debe incluirse en el formulario del Anexo E”.
Entonces, ¿se valida el consejo de Tu? Stranger dijo que lo que Tu compartió es exacto, pero es importante conocer algunos detalles adicionales que no están incluidos en el video de TikTok.
«Si bien Tu tiene razón en que, según la Regla de Augusta, puedes alquilar una casa por 14 días o menos y no tener que declarar los ingresos, esto no tiene en cuenta otras reglas», dijo Stranger. «Existen un par de reglas más que podrían hacer que esto no sea deducible, dependiendo de las actividades comerciales»:
Si bien el consejo de Tu se basa en la validez, los videos cortos de TikTok dejan poco espacio para matices. Stranger señaló dos advertencias importantes que los dueños de negocios deben tener en cuenta antes de implementar esta estrategia.
Para cumplir con la Regla de Augusta, el monto del alquiler que el propietario del negocio (y el propietario de la vivienda) cobra al negocio debe alinearse con las tarifas justas del mercado.
«Si alquila espacio en su casa a su empresa para organizar un retiro, entonces deberá demostrar que el valor del alquiler pagado por la empresa es una tarifa justa de mercado», dijo Stranger. “Podría ser un desafío establecer este valor con certeza, ya que el precio del espacio para eventos varía en muchos niveles. Lo que pagaría en un hotel o espacio para eventos establecido para este propósito puede no ser igual a lo que pagaría por su uso en una casa privada”.
Proporcionar documentación, como tarifas comparables de plataformas como Airbnb o una tasación profesional, puede ayudar a demostrar que el monto del alquiler se alinea con las tarifas del mercado y cumple con la regla de Augusta.
Para cumplir con la Regla de Augusta, es fundamental mantener la documentación de la actividad comercial.
«Si el ‘retiro’ es solo para miembros de la familia en un negocio cerrado, entonces sería extremadamente difícil demostrar que no se realizó solo para fines fiscales y que las actividades comerciales realmente ocurrieron», dijo Stranger. “No es que no fuera posible realizar un retiro en ese caso, pero sería necesario documentarlo con minutas detalladas de las reuniones y registros de actividades. Incluso sugeriría imágenes de vídeo para que, si esto se cuestiona más adelante, se pueda demostrar que la intención estaba totalmente relacionada con el negocio”.
Si bien el IRS reconoce la regla, su uso se analiza de cerca cuando los propietarios alquilan viviendas para sus propios negocios. Para evitar sanciones y atención no deseada del IRS, es mejor seguir diligentemente las regulaciones en este cuidado.
Si bien la Regla de Augusta puede ser una herramienta legítima para ahorrar dinero, Stranger dijo que no se usa ampliamente.
“De los miles de clientes comerciales con los que he trabajado, ninguno que se me ocurra ha utilizado esta regla para organizar un retiro en su casa y deducir los costos del lado comercial mientras que los ingresos están libres de impuestos para el individuo. Por eso no es común”, dijo Stranger. “Sin embargo, es común alquilar un espacio a un tercero por menos de dos semanas y no declarar ese ingreso, eso lo he visto muchas veces”.
Ahora viene la pregunta más importante. Aunque Tu, en el vídeo, aseguró la legalidad de utilizar la Regla de Augusta para ganar un dinero extra, ¿qué opinan los expertos fiscales sobre su ética?
«No creo que sea necesariamente poco ético utilizar la Regla de Augusta de esta manera, pero para hacerlo correctamente sería necesario documentar tanto el valor justo de mercado cobrado por el alquiler como los fines comerciales», dijo Stranger.
«Según mi experiencia, sólo algunos contribuyentes están tan bien organizados para hacer esto bien», añadió. “Eso es lo que hace que este tipo de asesoramiento fiscal en TikTok siempre sea un poco cuestionable. Si bien las tácticas pueden no ser ilegales o poco éticas, a menudo requieren cierta delicadeza para implementarlas legítimamente y eso se pierde en el formato corto de consejos fiscales en video”.
Siempre que la Regla de Augusta se utilice para albergar genuinamente actividades comerciales y se sigan los criterios descritos por el IRS, es una estrategia fiscal justa y legal que los propietarios de viviendas que son propietarios de negocios pueden aprovechar. Siga las pautas y disfrute del dinero extra en su bolsillo.
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Este artículo apareció originalmente en GOBankingRates.com: La influyente Vivian Tu: este truco fiscal puede ahorrar mucho dinero a los propietarios de empresas
